Украинские банки теперь обязаны отправлять отчеты в США
Фото: e-crimea.info
С 1-го июля 2014 года вступает в силу закон США «О налоговых требованиях к иностранным счетам» (Foreign Account Tax Compliance Act — FATCA), который распространяется на все страны.
Финансовые структуры, присоединяющиеся к программе обмена информацией, с этого дня должны передавать данные о своих клиентах — как частных лицах, так и предприятиях, которые должны платить налоги в США, — американской службе внутренних доходов (Internal Revenues Service — IRS).
Документ был принят конгрессом Соединенных Штатов еще в марте 2010 года, чтобы выявлять, предотвращать и пресекать уклонение от налогов путем размещения средств в неамериканских финансовых учреждениях.
В Украине к американской программе подключилось 117 банков. Те финучреждения, которые будут собирать, фильтровать, группировать и передавать информацию о налоговых резидентах США, будут признаваться «белыми» и спокойно работать в долларовой зоне, а вот тех, которые не будут отчитываться в налоговую США, — отнесут к непроверенным. У этих финструктур американское налоговое ведомство будет забирать 30% от суммы любого перечисления в долларах.
«Это сделать несложно, учитывая, что все записи по переводам делают в США», — говорит заместитель руководителя налоговой практики компании «Бейкер Тилли» Андрей Репа. Все долларовые платежи в безналичной форме контролируются и осуществляются исключительно через американские банки. Остальные финучреждения имеют корреспондентские счета в них. Исключение — страны, в которых валютные платежи осуществляют только через национальный банк.