Новый виток дела: суд по «Крост» и «фиктивным» компаниям

В Кривом Роге Ингулецкий районный суд рассматривал уголовное дело об уклонении от уплаты налогов руководством компании «Крост», связанной с депутатом городского совета Ольгой Бабенко.

Досудебным следствием установлено, что главный бухгалтер ООО «Крост» Ольга Гуляева вместе с директором предприятия Игорем Бабенко умышленно уклонялись от уплаты налогов в особо крупных размерах . Действовали подозреваемые в интересах компании «Крост».

Информация об этом опубликована в Едином государственном реестре судебных решений. Номер дела №213\450\18.

Расследуя дело об уклонении от уплаты налогов ООО «Крост», следователи выяснили:

«Главный бухгалтер компании, реализуя свой умысел, направленный на уклонение от уплаты налогов в значительных размерах, действуя умышленно, в интересах ООО «Крост», действуя совместно с директором предприятия Игорем Бабенко, заведомо осознавая неправомерность своих действий и их последствия, в нарушение положений п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200, п. 201.1., П.201.4, п.201.6, п. 201.10, п. 201.14 ст. 201 Налогового кодекса Украины, а также ч.2 ст.9 Закона Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине», обеспечила внесение в документы бухгалтерского учета и налоговой отчетности ООО «Крост» заведомо ложных сведений о результатах фиктивных операций с предприятиями », - говорится в материалах судебного дела.


Вот список компаний, с которыми, по версии следствия, сотрудничали главбух и директор ООО «Крост» для уклонения от уплаты налогов:

В период с сентября 2015 по январь 2016:
ООО «Диналекс» (код ЕГРПОУ 39665369);
ООО «Мелфорд» (код ЕГРПОУ 39507348);
ООО «Империал Плюс Лтд» (код ЕГРПОУ 39501592);

Декабрь 2014:
ООО «Астон Инком» (код ЕГРПОУ 39410385);

Май 2015:
ООО «Бертронни Групп» (код ЕГРПОУ 39590572).

Правоохранители установили, что деятельность упомянутых предприятий была направлена на предоставление незаконных услуг по минимизации налоговых обязательств предприятиям реального сектора экономики .


Благодаря использованию таких компаний, ООО «Крост», по версии следствия, необоснованно завысило налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость за период финансово-хозяйственной деятельности предприятия с 01.11.2014 по 01.03.2016. Это повлекло, согласно заключению судебно-экономической экспертизы № 005-18 от 18.01.2018, неуплату налога на добавленную стоимость в сумме 1 546 433,5 грн.

По данным аналитической платформы YouControl, все пять упомянутых компаний зарегистрированы в период 2014-2015 годов. Каждая из них раз фигурировала в уголовных делах, связанных с уклонением от уплаты налогов.



Что решил суд, рассмотрев найденные следователями улики против ООО «Крост»? Освободить от ответственности виновных в нанесении материального ущерба государству.

Почему? Судом установлено, что указанное деяние уже не является общественно опасным.

«В подготовительном заседании защитник обвиняемых заявил ходатайство об освобождении от уголовной ответственности обвиняемых в связи с изменением обстановки и закрытия уголовного производства. Юрист «Крост» заявил, что обвиняемые ранее не судимы, характеризуются положительно, обвиняются в совершении преступления небольшой тяжести. Так как совершенное ими деяние утратило общественную опасность они подлежат освобождению от уголовной ответственности по ст. 48 УК Украины», - говорится в материалах дела.


Судья Ингулецкого районного в Кривом Роге суда Вячеслав Мазуренко постановил: Уголовное дело в отношении Игоря Бабенко и Ольги Гуляевой по ч.1 ст. 212 УК Украины закрыть, освободив их от уголовной ответственности в связи с изменением обстановки ( что под этим подразумевается – не уточняется,- авт.).

Также судья постановил отменить аресты движимого и недвижимого имущества, принадлежащего «Крост», вернуть залоговые деньги Игоря Бабенко.


Расходы на привлечение эксперта суд возложил на налогоплательщиков, которые, как мы видим, кроме этого «простили» компании «Крост» полтора миллиона гривен неуплаченных налогов.

Напомним, что ранее представители ООО «Крост» утверждали, что не используют компании с признаками фиктивности для уклонения от уплаты налогов. В компании ссылались на отсутствие судебных решений, подтверждающих это.

Как можно увидеть, судебная система Украины не всегда выносит обвинительные решения, даже если следствие имеет все необходимые улики.